De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) geldt ook voor accountants die BV-oprichtingen begeleiden. Een praktische uitleg van uw verplichtingen.
De Wwft verplicht bepaalde instellingen — waaronder accountants, notarissen en advocaten — om cliëntenonderzoek te verrichten en ongebruikelijke transacties te melden bij de Financial Intelligence Unit (FIU-Nederland). Het doel is witwassen en terrorismefinanciering te voorkomen. De wet is in 2008 ingevoerd en sindsdien meerdere malen aangescherpt.
Ja. Accountants die betrokken zijn bij het oprichten van rechtspersonen (zoals een BV) of het uitvoeren van financiële transacties vallen onder de Wwft. Dit betekent dat u als accountant verplicht bent om cliëntenonderzoek te verrichten, ook als de feitelijke oprichting via Notivest loopt.
Notivest voert de verplichte Wwft-screening uit als onderdeel van het intake-proces. Uw klant doorloopt identiteitsverificatie via Stripe Identity (bank-level), geeft toelichting op de herkomst van vermogen, en wordt gescreend op PEP-status en sanctielijsten. Het volledige Wwft-dossier wordt aangeleverd bij de notaris.
Ja. De platformscreening is ondersteunend, maar ontslaat u niet van uw eigen Wwft-plicht als accountant. U blijft verantwoordelijk voor uw eigen cliëntenonderzoek en moet zelf oordelen of u de relatie met de klant wilt aangaan. Bij twijfel of ongebruikelijke transacties bent u verplicht te melden bij FIU-Nederland.
Registreer gratis als partner en nodig je eerste klant vandaag nog uit.
Word gratis partner